Необхідно чи ні перевіряти статус самозайнятої особи під час відкриття рахунку?

Вівторок, 24 січня 2012, 12:13

НБУ роз'яснив, що відповідно до Закону України від 07.07.11 р. № 3609-VI банки не зобов'язані здійснювати перевірку наявності чи відсутності у реєстрах інформації про фізичну особу, яка звернулася до банку з метою відкриття рахунку. Але, разом з тим, на ФОП та осіб, які здійснюють незалежну професійну діяльність, покладено обов'язок повідомляти про свій статус банки, в яких вони відкривають рахунки. Також визначено, що банки та інші фінансові установи зобов'язані направляти повідомлення про відкриття або закриття рахунка платника податків - самозайнятої фізичної особи до органу державної податкової служби, в якому враховується платник податків, протягом 3-х робочих днів з дня відкриття/закриття рахунку.

Лист НБУ від 13.10.11 р. № 25-113/2388-12062.